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原创 广东省企业家挪用资金罪大数据分析报告

时间:2019-09-11 09:02  作者:admin  来源:未知   查看:  
内容摘要:笔者以Alpha为基准数据库对广东省企业家构成挪用资金罪案件进行了检索分析。检索截止时间是 笔者利用数据库获得基础数据并用于大数据分析前,进行了如下事项的检查:(1)数据是否重复; (2)下一级分类数据累计之和与其上一级数据数量是否相同; (3)可能影响大数

  笔者以Alpha为基准数据库对广东省企业家构成挪用资金罪案件进行了检索分析。检索截止时间是

  笔者利用数据库获得基础数据并用于大数据分析前,进行了如下事项的检查:(1)数据是否重复; (2)下一级分类数据累计之和与其上一级数据数量是否相同; (3)可能影响大数据分析准确性的其他事项。

  按照条件对“2012——2019年广东省企业家涉嫌挪用资金罪一审判决书”进行检索,得到的裁判文书为897 份。笔者将企业家的范围根据控制和职责情况分为:1、实际控制人;2、大股东;3、董事长;4、总经理;5、副总、各级总监;6、部门经理。由此得到的裁判文书为:116份。

  从整体趋势看来,近八年广东省企业家挪用资金罪的犯罪频率总体呈上升趋势,2012年统计时起步数量较少,并在2017年的时候达到高峰,该年度企业家涉嫌挪用资金罪的案件数目为26个,2018年略有下降,但是整体峰值没有太高。

  根据Alpha上筛选获得的裁判文书统计得出,2012-2019年上半年,广东省企业家挪用资金罪刑事案件主要集中在珠三角地区,其中珠三角六大主要城市即广州市、深圳市、珠海市、东莞市、佛山市、中山市案件数量分别为14件、15件、5件、11件、18件、12件,占案件总数量的64.6%。其次为粤西地区,占15.52%。粤东、粤北地区数量较少。

  观察分析挪用资金罪发生的单位或企业,不难看出,发生在中小企业或者分公司、办事处等的概率更高,相比之下大型企业的数量较少,这也在提示着中小企业更应完善管理制度,加强风险防范意识。

  从上图数据我们可以直观地看到,“部门经理”为企业家挪用资金罪的高发身份,超过半数,达到52%;其次为总经理、法定代表人等,但是案件数量与“部门经理”身份差距较大。

  探究“部门经理”成为挪用资金罪高发身份的原因,一来,部门经理管理掌握部门的具体事务,有更多机会可以直接接触经手的款项;二来,企业组织架构中,部门划分多,每个部门基本也都设有部门经理的职位,范围较广。各种因素交织在一起,所以就造成了部门经理涉案可能性较大的结果。

  在广东省2012-2019年企业家挪用资金罪案件中,聘请律师的有78件,没有聘请律师的有38件,分别占67%、33%。从中可以看出,聘请律师的案件占大多数,部分案件中的当事人没有聘请律师。

  分析检索到的116个挪用资金罪案件的行为表现形式,其中,被告人实施“挪用本单位资金数额较大,超过三个月未还的行为”的案件有61件,占总数量的53%;“虽未超过三个月,但挪用数额较大、进行营利活动的行为”的案件数量次之,有36件,占比31%;“挪用本单位资金,进行非法活动的行为”的案件虽然数量最少,但通过总结非法活动的类型,我们发现,19件案件中全部都有“赌博”的因素,这也意味着行为人“拆东墙补西墙”,沉迷赌博或者为了归还赌债选择铤而走险。

  这个大数据可视化图表告诉我们:挪用资金罪这一类案件在广东省的法院大部分审理期限在一个月至三个月,具体需要根据案件复杂程度决定,不排除少数需要耗费较长时间。

  具体分析其中4个裁判速度较快的案件(一周),可以发现其中的共同点:(1)被告人对法院查明事实无异议;(2)被告人都有法定从轻减轻情节(自首、坦白等);(3)大部分被告人案发后积极退赔,取得受害人、单位的谅解。

  而其中审理时间最长的1个案例(案号(2015)深福法刑初字第1005号,历时22个月审理完毕),分析总结原因如下:(1)公诉机关指控被告人犯职务侵占罪不妥,深圳市福田区人民法院更正为挪用资金罪;(2)案件发生时间线)被告人对公诉机关指控的事实无异议,但辩称其主观上并没有侵占涉案款项的意愿。

  通过Alpha检索可得出,广东省企业家涉嫌挪用资金罪的案件有116个,其中挪用资金数额集中分布于“20万元以上不满50万元的”“50万元以上不满100万元的”、“100万元以上不满500万元的”三个范围。

  挪用资金罪的量刑有两个幅度,分别为3年以下有期徒刑或者拘役、3年以上10年以下有期徒刑,其不涉及附加刑的适用。在检索到的116个案件中,被判处3年以下有期徒刑或者拘役的案件有93个,占案件总数的80%,其中适用缓刑的案件有28个,占被判处3年以下有期徒刑或者拘役的案件的30%;被判处3年以上10年以下有期徒刑的案件有23个,占案件总数的20%。在116个案件中,被判处量刑最重的为有期徒刑八年,其涉案金额高达6000万元。

  在检索到的116个案件中,被判处缓刑的案件有28个,占案件总数的24%;适用取保候审的案件有25个,占案件总数的22%。其中,适用缓刑且取保候审的案件有17个,占适用缓刑案件总数的61%。由此可见,在代理案件中,律师应当尽可能为当事人争取取保候审,以提高适用缓刑的概率。

  在检索到的116个案件中,被认定为自首的案件有45个,占总数的39%。其中,在被法院认定为自首的案件中,有11个案件适用缓刑,占认定自首案件总数的24%。自首为法定的减轻情节,律师在制定辩护策略时,应当阅卷审查当事人是否具有自首情节,若当事人能被认定为具有自首情节,能提高其适用缓刑的概率。

  在检索到的116个案例中,具有退赃减轻情节的案件有47个,占案件总数的41%。其中,具有退赃减轻情节且适用缓刑的案件有21个,占具有退赃情节案件总数的45%。在具有退赃减轻情节且适用缓刑的案件中,全部退赃判处缓刑的机率明显大于部分退赃判处缓刑的机率。由此可见,退赃与缓刑适用的联系较为紧密,律师在制定辩护策略时,可考虑当事人是否具有退赃情节,或给当事人提出退赃的建议,对当事人可能被判处的量刑有一定的影响。

  根据广东省2012-2019年上半年企业家挪用资金罪的上述数据,我们认为:

  1、珠三角地区企业家挪用资金罪犯罪数值较大,粤东、粤北地区犯罪数值较小,与经济发展、企业设立情况有一定关系;

  2、企业家挪用资金罪案件数量呈上升趋势,体现司法机关加强对经济犯罪的打击力度;

  3、犯罪嫌疑人、被告人犯挪用资金罪的目的主要是清偿债务或用于个人消费,在此建议各大企业关注员工是否具有未偿还债务,或者有赌博等不良嗜好,完善防范风险机制;

  4、挪用资金罪的强制措施偏保守,注重审判程序的合法性,在量刑上以有期徒刑为主要刑罚措施,且属于量刑幅度较低的罪名,大部分情况下适用三年以下有期徒刑;

  5、挪用资金罪适用缓刑的几率较大,律师应当尽可能为当事人争取自首情节或取保候审,能提高其适用缓刑的概率。同时,退赃情节与缓刑适用的联系同样较为紧密,律师在制定辩护策略时,可考虑当事人是否具有退赃情节,或给当事人提出退赃的建议,争取被害单位的谅解,对当事人可能被判处的量刑有一定的影响。



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